Comienza la cuenta regresiva: SII fija fecha para controlar las transferencias bancarias
La nueva Ley de Cumplimiento Tributario en Chile obligará a los bancos a informar sobre las transacciones de sus clientes a partir de enero de 2025, generando preocupación entre los comercios virtuales no regulados.
La Ley de Cumplimiento Tributario, conocida como Ley Antievasión, está generando gran preocupación entre los comercios virtuales no regulados en Chile. El Servicio de Impuestos Internos (SII) ha fijado la fecha para el inicio de las fiscalizaciones, lo que afectará a numerosos trabajadores y personas que utilizan cuentas bancarias para transacciones diarias.
Requisitos de la nueva normativa
Esta ley obliga a los bancos e instituciones financieras a informar al SII sobre las transacciones realizadas por sus clientes. En particular, se requiere que los bancos informen cuando sus clientes superen las 50 transferencias en un período diario, semanal o mensual, así como las 100 transferencias semestrales.
Inicio de la fiscalización
El SII ha confirmado que la fiscalización comenzará una vez que las entidades financieras emitan su primer informe, previsto para enero de 2025. Según la normativa, “la información deberá ser remitida al Servicio de manera semestral dentro de los meses de julio y enero respecto del semestre inmediatamente anterior”. Esto significa que el primer reporte se referirá al segundo semestre de 2024.
¿Qué información se reportará?
Los bancos deberán proporcionar al SII la siguiente información:
- Datos del titular de la cuenta.
- Número de cuenta.
- Cantidad de depósitos recibidos de otras personas o entidades en un periodo específico.
Es importante destacar que recibir más de 50 transferencias en un mes no conlleva sanciones, siempre que estas no estén vinculadas a actividades comerciales irregulares. La principal finalidad de esta ley es combatir la informalidad comercial y asegurar el cumplimiento de las obligaciones tributarias.
